Как оформить паспорт сделки?

Оформить паспорт сделки для ИП или ООО необходимо, чтобы без проблем проходить валютный контроль. Сам паспорт является обязательным документом отслеживания валютных операций между вами и вашим бинес-партнером. Он необходим, чтобы подтвердить обоснованность платежа по контракту или кредитному договору, плюс, позволяет Федеральной таможенной службе и валютному контролю банка отслеживать нелегальные переводы валюты заграницу.


Сумма контракта для оформления паспорта сделки

Если вам пришла валютная выручка по договору с иностранным контрагентом, в котором определена конкретная сумма, и она равна либо превышает 50 тыс. долларов США, то на этот договор в обязательном порядке оформляется паспорт сделки (согласно ФЗ № 173 от 10.12.2003г. «О Валютном регулировании и валютном контроле»). Если же сумма в контракте или кредитном договоре не прописана, то она определяется на дату заключения договора.


При этом, в период действия соглашения, сумма обязательств по контракту или кредитному договору может измениться. В этом случае, эквивалент считается на дату заключения последних изменений или дополнений к договору, предусматривающих такие изменения. Общая сумма определяется по официальному курсу валют, установленному ЦБ.


Как открыть паспорт сделки и сколько это будет стоить?

В зависимости от банка оформление может проходить по-разному. Чаще всего, банки сами могут оформить и паспорт валютной сделки, и все остальные справки (например, о валютных операциях, о подтверждающих документах). Для этого клиенту достаточно лишь предоставить полный пакет первичных документов. Оформление паспорта и валютных справок может быть как бесплатным, так и входить в стоимость пакета обслуживания валютного счета. Бывают случаи, когда каждый документ заполняется банком согласно тарифу за конкретную услугу. Какой из вариантов выбирать — зависит только от вас: от вашей опытности, от оборотов вашего бизнеса и количества внешнеторговых контрактов.



Какие документы необходимы для оформления паспорта валютной сделки?

Для открытия паспорта валютной сделки ИП или ООО, которые являются сторонами по контракту или кредитному договору нужно предоставить в банк полный пакет документов. В него, согласно Инструкции Банка России от 04.06.2012 г. №138-И, входят:

  1. бланк паспорта сделки, заполненный согласно утвержденной формы (Инструкция 138-И от 04.06.12, Приложение №4);
  2. информацию для оформления паспорта сделки, а также приложения, спецификации, которые могут являться неотъемлемой частью договора и содержать важную информацию о расчетах между сторонами, счета, подтверждающие или иные документы, отражающие существенные условия сделки;
  3. документы, либо иную информацию, содержащие сведения, которые вы отражаете в заполненной форме паспорта сделки;
  4. уведомление, принятое налоговыми органами по месту вашего учета, об открытии (закрытии) счета (вклада), об изменении реквизитов, либо о наличии счета(вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ, в случае проведения операций по договору (кредитному договору) через ваши счета, открытые в банке-нерезиденте.

Важно помнить, что по одному контракту или кредитному договору оформляется только один паспорт сделки.После того, как паспорт сделки успешно открыт, все расчеты с контрагентами производятся только через свои счета, открытые в банке, оформившем этот паспорт. В некоторых случаях расчеты могут производиться и в другом банке, но только при условии, что тот принял на обслуживание договор и паспорт сделки, оформленные в другом уполномоченном банке.

Сроки оформления паспорта валютной сделки

Соблюдать сроки оформления паспорта сделки важно потому, что несоблюдение сроков такой отчетности может вылиться в штрафы. Подробнее эти эти санкции прописаны в ст. 15.25 КоАП РФ, но стоит отметить, что в некоторых случаях штрафы могут быть быть такого размера, что сведут экономическую выгоду сделки к нулю. Поэтому советуем при выборе банка для ведения внешнеэкономической деятельности обращать внимание на удобство, практичность и комфорт в использовании тех или иных продуктов, предлагаемых банком. Именно умение вашего банка экономить время позволяет вести бизнес без лишней головной боли.

Согласно валютному законодательству, после того, как банк присвоил номер паспорту сделки, проставил на нем даты оформления и подписи ответственного лица, бланк должен быть направлен вам не позднее двух рабочих дней. В данном случае советуем обращать особое внимание на банки, выбирающие инновационный подход. Например, когда все услуги по оформлению паспорта сделки выполняются в интернет-банке, и предпринимателю не нужно лично забирать бланки из банка и платить дополнительные комиссии. Это также позволит более оперативно предоставить паспорт сделки по запросу в Федеральную Таможенную Службу.

Инструкция по оформлению паспорта сделки

Сроки, в которые необходимо открыть паспорт сделки, четко определены и зависят от условий сделки: Если вы получаете иностранную валюту или валюту РФ по договору от партнера, то паспорт стоит открыть не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления экспортной выручки;

При списании иностранной валюты или валюты РФ по договору в пользу партнера паспорт нужно открыть одновременно с валютным поручением;

При зачислении экспортной выручки или списании денежных средств по контракту или кредитному договору, сумма по которому не определена, паспорт сделки нужно оформить не позже, чем вы сможете предоставить справку о валютных операциях при проведении операции, в результате которой сумма расчетов по договору станет равна или превысит в эквиваленте 50 тыс. долларов США на дату заключения договора.

Если вы по контракту исполняете свои обязательства посредством вывоза или ввоза товаров на территорию РФ, и их обязательно нужно декларировать, не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором на документах, используемых в качестве декларации на товары, заявлении на условный выпуск (заявлении на выпуск компонента вывозимого товара), должностным лицом таможенных органов проставлена отметка о дате их выпуска (условного выпуска)

Если же в ваши обязательства входит вывоз или ввоз на территорию РФ товаров, не требующих декларирования, то паспорт сделки должен быть готов не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы. В их число входят: товарно-транспортные накладные, акты приема-передачи, счета, счета-фактуры либо иные документы, подтверждающие исполнение обязательств


При планировании сроков оформления паспорта, нельзя забывать, что банку тоже потребуется время на проверку документов. Обычно на открытие паспорта сделки или принятие решения об отказе, у банка есть три рабочих дня после даты предоставления полного пакета документов. Оформленным считается паспорт, которому присвоили номер и дату оформления, а также проставили подпись ответственного лица.


Ответ опубликован: 18.07.2016
Нужно оформить паспорт сделки?

Оформим паспорт сделки за 2 часа, откроем валютный счет и проведем платеж быстро.

Оставьте ваш телефон, мы перезвоним, ответим на ваши вопросы и договоримся о встрече.

Оставляя заявку, вы соглашаетесь
на обработку персональных данных
и с условиями бронирования счёта
Спасибо за заявку

Сегодня мы свяжемся с вами. Пожалуйста, подготовьте данные вашего паспорта и ИНН юрлица или ИП.

Пока можете загрузить документы для встречи с нашим специалистом —
это необязательно, но значительно ускорит процесс открытия счёта.