Номинальный счёт — это специальный банковский счёт, который открывает одно лицо — владелец счёта, а деньги на нём принадлежат другим лицам — бенефициарам. Бенефициаров может быть как несколько, так и один.
Коротко
Номинальный счёт устроен так: сам счёт оформлен на владельца, но деньги на нём принадлежат бенефициарам — одному или нескольким. Такой счёт востребован в бизнес‑моделях с распределением средств.
Номинальный счёт устроен так: сам счёт оформлен на владельца, но деньги на нём принадлежат бенефициарам — одному или нескольким. Такой счёт востребован в бизнес‑моделях с распределением средств.
Виды номинальных счетов в банке
В законе нет официального деления номинальных счетов на виды. Приведём две классификации из практики.
По назначению
- Номинальный счёт для бизнеса. Нужен компаниям, которые проводят платежи в интересах других лиц. Например, маркетплейс получает оплату от покупателей, удерживает комиссию, остальное отправляет продавцам. Такие счета также востребованы в сфере франчайзинга, факторинга, краудлендинга, на биржах самозанятости и в других бизнес-моделях.
- Номинальный счёт для опеки. Открывают опекуны, чтобы вести финансовые дела подопечных — детей или недееспособных взрослых. При этом деньги на счёте принадлежат самому подопечному.
По количеству бенефициаров
- С единственным бенефициаром. На номинальном счёте хранятся средства одного бенефициара. Например, при модели краудлендинга заёмщики открывают номинальные счета, а бенефициаром по каждому из них выступает сама платформа: она контролирует, как используются привлечённые средства.
- С несколькими бенефициарами. На одном счёте — деньги нескольких бенефициаров. Банк ведёт раздельный учёт по каждому, поэтому средства не смешиваются (п. 4 ст. 860.2 ГК РФ). Такой вариант подходит для краудлендинговых и инвестиционных платформ, где в роли бенефициаров выступают инвесторы.
Дальше в статье подробнее разберём особенности номинальных счетов для бизнеса.
Когда бизнесу нужен номинальный счёт
Номинальный счёт обеспечивает прозрачность и безопасность расчётов. Средства на нём принадлежат бенефициару, но учитываются отдельно от собственных денег владельца счёта. Все операции доступны для контроля обеим сторонам.
Разберём, в каких бизнес-моделях используют номинальный счёт.
| Бизнес-модель | Владелец счёта | Бенефициар | Зачем нужен номинальный счёт |
|---|---|---|---|
| Франчайзинг | Франчайзи | Франчайзер | Автоматически отчислять роялти и маркетинговые сборы из выручки франчайзи |
| Поставки / производство | Дистрибьютор / заказчик | Поставщик / производитель | Гарантировать получение оплаты за товар |
| Факторинг | Клиент факторинговой компании | Факторинговая компания | Автоматически возвращать займ из выручки клиента |
| Краудлендинг | Краудплатформа | Инвесторы | Обязателен по 259‑ФЗ, позволяет защищать средства инвесторов и управлять денежными потоками |
| Краудлендинг (другая схема) | Заёмщики | Краудплатформа | Обеспечить целевое использование средств и контролировать возвраты |
| Маркетплейс | Маркетплейс | Продавцы | Распределять выручку между продавцами за вычетом комиссии |
| Холдинг | Головная компания | Дочерние компании | Управлять денежными потоками между подразделениями |
Также номинальный счёт будет полезен и другим компаниям, которые организуют сделки с дебиторской задолженностью, чтобы получать данные для учёта, отслеживать все поступления и расходы, минимизировать риски неплатежей. Например, МФО и финкомпаниям.
Кто такие бенефициары номинального счёта
Бенефициары — это те, кому реально принадлежат деньги на номинальном счёте.
Бенефициарами чаще всего выступают:
- Продавцы на маркетплейсах. Покупатель платит за товар маркетплейсу, но деньги за вычетом комиссии — это деньги продавца.
- Франчайзер. Франчайзи получает выручку, но роялти и маркетинговые сборы в ней — это деньги франчайзера.
- Поставщики и производители. Дистрибьютор продаёт товар и получает выручку, но часть этих денег — оплата за сам товар — принадлежит поставщику или производителю.
- Инвесторы. Краудплатформа управляет займами, но средства на счёте — это деньги инвесторов.
- Краудплатформа. Здесь заёмщики являются владельцами номинальных счетов, а бенефициаром выступает краудплатформа, которая контролирует целевое использование денег.
- Дочерние компании холдинга. Головная компания управляет общим счётом, но средства на нём — это деньги дочерних компаний.
Бенефициары могут иметь как прямой, так и косвенный доступ к средствам на счёте в зависимости от условий договора и полномочий владельца счёта.
Как открыть номинальный счёт
Сначала нужно выбрать банк, который предоставляет услугу открытия номинального счёта. Условия у разных банков могут отличаться, поэтому рассмотрим процесс в Точка Банке.
В Точка Банке работу с номинальными счетами можно вести через специальный сервис — Кабинет бенефициара. Если его подключить, там будут собраны все номинальные счета клиентов, история поступлений, текущие остатки, статусы распоряжений и готовые отчёты.
Помимо этого, у нас есть отдельный сервис расчётов для маркетплейсов и онлайн-платформ. В нём схема работы также построена на номинальных счетах.
Остановимся подробнее на Кабинете бенефициара. Разберём пошагово, что нужно сделать бенефициару, чтобы подключить сервис и через него инициировать открытие номинальных счетов для клиентов.
- Шаг 1. Заключите договор с клиентом — это может быть договор факторинга, поставки или другой вид договора, в котором фигурирует номинальный счёт.
- Шаг 2. Вы и ваш клиент заключаете договоры банковского обслуживания и открываете расчётные счета в Точка Банке.
- Шаг 3. Оставьте заявку на подключение Кабинета бенефициара. После одобрения вы сможете работать с кабинетом через интернет-банк. Второй вариант — интегрировать сервис в свою систему по API.
- Шаг 4. Ваш клиент открывает номинальный счёт в Точка Банке. С вашей стороны потребуется только заявление, а клиенту нужно будет подписать договор. Как только счёт будет открыт, его реквизиты появятся в Кабинете бенефициара.
Кабинет бенефициара решает главную проблему — как безопасно управлять деньгами десятков или сотен клиентов без армии бухгалтеров. Автоплатежи можно настроить один раз, а дальше система сама будет распределять средства при каждом поступлении.
Все документы‑основания вы сможете загружать онлайн: договоры факторинга, займа и другие. Ваши клиенты смогут удалённо открывать номинальные счета — без визитов в банк и бумажной волокиты. В кабинете будут доступны балансы каждого клиента, все операции и статусы выплат по номинальным счетам.
Артём Середа
лидер платёжного бизнеса
Какими законами регулируется работа с номинальным счётом
Работа с номинальными счетами регулируется рядом законов и нормативных актов, включая:
- Гражданский кодекс РФ. Содержит общие положения о доверительном управлении имуществом.
- Федеральный закон №395-1 «О банках и банковской деятельности». Регулирует отношения между банком и клиентами.
- Федеральный закон №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Устанавливает требования к прозрачности и контролю за операциями по счетам.
- Федеральный закон №259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». Обязывает инвестиционные платформы работать через номинальный счёт.
- Нормативные акты Центрального банка РФ. Определяют правила ведения и контроля номинальных счетов.
Плюсы и минусы номинальных счетов
| Плюсы | Минусы |
|---|---|
| Разделение средств — деньги бенефициаров учитываются отдельно от средств владельца счёта. Операции прозрачны для ФНС | Дополнительные расходы — во многих банках за обслуживание номинальных счетов берут плату, но не везде. Например, в Точка Банке это бесплатно |
| Настройка выплат — можно подключить автоплатежи или работать вручную через интерфейс | Требования к документам — операции по счёту возможны только при наличии подтверждающих документов |
| Контроль в реальном времени — полная история операций: видно, кому, сколько и когда выплачено или должно быть выплачено | Ограничения на операции — владелец не может использовать деньги бенефициаров для своих нужд, даже временно |