Расчётный счёт (р/с) — банковский счёт для бизнеса. Он нужен для безналичных расчётов с клиентами и партнёрами, для перечисления налогов, зарплат и других платежей (§ 1 ГК РФ). Порядок открытия и ведения счёта можно посмотреть в Инструкции ЦБ № 204-И или кратко прочитать в этой статье.
Только запускаете свой бизнес? Тогда лучше сразу позаботиться о регистрации, счёте и бухгалтерии — всё это можно получить бесплатно и в одном пакете от Точка Банк.
Зачем нужен расчётный счёт и обязательно ли его открывать
ИП и ООО используют расчётный счёт для всех безналичных операций:
- безналичные расчёты с контрагентами;
- приём безналичных платежей от клиентов;
- оплата аренды офиса, склада или помещения для бизнеса;
- оплата мебели, оборудования и техники для бизнеса;
- оплата товаров для перепродажи;
- оплата доставки и хранения товаров;
- участие в тендерах;
- уплата налогов, страховых взносов, пеней, штрафов;
- выплата зарплаты сотрудникам.
По закону ИП необязательно открывать расчётный счёт. Предприниматель может работать без него, если будет принимать оплату только наличными и совершать сделки с контрагентами в пределах 100 000 рублей (п. 4 Указания ЦБ № 5348-У). Но это заметно ограничит его возможности, поскольку личный счёт для бизнес-целей использовать нельзя.
У ИП Ивана нет расчётного счёта, поэтому он закупает небольшие партии товара только за наличные. Ему приходится каждый раз лично ездить к поставщику для оплаты и контролировать сумму сделки, чтобы не превысить 100 000 рублей.
ООО, в отличие от ИП, не может вести деятельность без расчётного счёта в банке. Дело в том, что ООО может уплачивать налоги только с расчётного счёта юридического лица. А значит — без него не обойтись.
Что означают цифры расчётного счёта
Расчётный счёт состоит из 20 цифр, которые можно разбить на 6 смысловых частей — каждая из них несёт определённую информацию.
Пример: 407 02 810 0 1234 0000111.
- Первая, вторая и третья цифры означают категорию владельца. Например, для юридических лиц — 407, а для ИП и физлиц — 408.
- Четвёртая и пятая цифры характеризуют компанию. Например, если это финансовое учреждение — 01, а если коммерческая компания — 02.
- Шестая, седьмая и восьмая цифры означают валюту расчётного счёта. Например, рубли — 810, а доллары — 840.
- Девятая цифра — проверочный код для сотрудников банка.
- Десятая, одиннадцатая, двенадцатая и тринадцатая цифры — номер отделения банка, в котором открыт расчётный счёт.
- С четырнадцатой по двадцатую цифры включительно — индивидуальный номер клиента.
В итоге 407 02 810 0 1234 0000111 — расчётный счёт ООО, открытый в рублях в отделении банка № 1234.
Узнать свой расчётный счёт проще всего в приложении или договоре.
Консультации перед стартом бизнеса
Бесплатно поможем открыть бизнес и оформим расчётный счёт. Расскажем про обслуживание, переводы и снятие наличных
Как выбрать банк для открытия расчётного счёта
При выборе банка стоит в первую очередь узнать репутацию финансовой организации. Если банк давно на рынке, а клиенты оставляют про него хорошие отзывы, можно приступить к изучению его тарифов и сервисов. Важно обратить внимание ещё на три важные характеристики.
- Сотрудничество с предпринимателями. Если банк сосредоточен на работе с бизнесом, скорее всего, кредитные продукты, сервисы и приложения будут заточены под предпринимателей и созданы с учётом их потребностей. А значит — ИП и ООО смогут работать комфортно и выгодно.
- Лояльность банка. Если в банке предлагают поддержку 24/7, а сотрудники готовы проконсультировать по разным бизнес-вопросам, ИП и ООО смогут чувствовать себя увереннее. Это особенно важно в начале предпринимательского пути.
- Сервисы, кешбэк и дополнительные бонусы. Если в банке есть сервисы для делегирования рутинных бизнес-обязанностей, например заполнения таможенной декларации или выгрузки товаров на маркетплейсы, ИП и ООО смогут освободить время для приоритетных задач. Кешбэк и дополнительные бонусы от партнёров помогают сэкономить и получить бесплатные услуги.
Стоит заранее продумать, какие сервисы вам нужны, и выбрать банк с учётом этого. Если занимаетесь госзакупками, будет важен спецсчёт, банковские гарантии и тендерное сопровождение. А если продажами на маркетплейсах, то работу облегчат сервисы для старта продаж и аналитики.
Кроме того, можно узнать, какие кредитные программы для бизнеса есть в банке, и изучить их условия.
ООО закупает чехлы для телефонов у китайского поставщика. У руководителя отнимает много времени заполнение документов для таможни, валютный контроль и другие процедуры ВЭД. Поэтому при выборе банка он ориентируется на возможность открыть счёт в юанях и смотрит на другие дополнительные услуги, которые облегчат работу с заграничными партнёрами.
Что нужно для открытия расчётного счёта
После того как предприниматель выбрал банк, можно переходить к подготовке документов. Их перечень может немного отличаться в разных банках.
Дальше рассмотрим список документов на примере Точка Банк, но укажем, если где-то могут потребоваться дополнительные документы.
Для ИП потребуется только паспорт.
Дополнительные сведения: в некоторых банках могут запросить ИНН, ОГРНИП и выписку или лист записи в ЕГРИП. Например, в Точка Банк выписку или лист записи в ЕГРИП попросят, только если ИП по какой-то причине ещё нет на сайте ФНС.
Для ООО:
- паспорт руководителя, а если руководителей несколько — понадобятся сведения о каждом из них;
- протокол / решение об избрании или продлении полномочий руководителя — документ надо заверить нотариально;
- устав, если он не типовой;
- для участников ООО с долей в уставном капитале более 25% — ФИО, паспорт, гражданство, дата и место рождения, адрес места жительства;
- для участников ООО с долей 25% и менее — ФИО и дата рождения.
Дополнительные сведения: также могут попросить решение об учреждении ООО, ИНН, ОГРН, выписку или лист записи в ЕГРЮЛ.
После подготовки документов нужно обратиться в банк. Одни банки требуют от будущих клиентов личного визита в отделение, в других можно оставить заявку и назначить встречу с менеджером в удобном месте.
Например, в Точка Банк порядок действий при открытии расчётного счёта такой:
- Предприниматель оставляет заявку, созванивается с менеджером, выбирает тариф и согласовывает время и место для встречи. Менеджер высылает ИП или руководителю ООО реквизиты будущего счёта, чтобы можно было сразу указывать их в договорах или счетах на оплату, не тратя время.
- На встрече менеджер отвечает на возникающие вопросы, а предприниматель подписывает документы в электронном формате и получает счёт. Сразу после открытия счёта ему становятся доступны интернет-банк, мобильное приложение и виртуальная карта.
- Если предприниматель перешёл в Точка Банк из другого банка, сотрудники сообщают о новых реквизитах в налоговую. А для клиента готовят письмо с новыми реквизитами — чтобы было удобно сообщить контрагентам об изменении данных.
Открытие счёта обычно происходит день в день или на следующий день после оставления заявки. Сроки могут измениться, например если клиент готов встретиться не сразу или живёт в отдалённом населённом пункте — в этом случае встреча, скорее всего, состоится чуть позже.
На самой встрече открытие счёта, как правило, занимает около 20 минут.
Сколько стоит обслуживание счёта
Открыть расчётный счёт для предпринимателей обычно можно бесплатно. Но если после открытия предприниматель пользуется счётом, обслуживание в любом банке обычно будет платным.
ИП выбирает тариф — 1000 рублей в месяц, до 30 000 рублей — бесплатное снятие и пополнение, до 100 000 — переводы физлицам. Но уже в первую неделю пакет расходуется и предприниматель начинает переплачивать за превышение лимитов. В итоге он платит 4000 рублей.
Оцените объёмы предстоящих операций и нужные сервисы, чтобы выбрать тариф без переплат. Например, в Точка Банк есть тариф «Ноль» для начинающих ИП — обслуживание по нему будет бесплатным навсегда. А для растущего бизнеса доступны тарифы с расширенными возможностями.
Какие есть виды банковских счетов
Из самого определения расчётного счёта ясно, что он нужен исключительно для бизнеса. Физлица без статуса ИП открыть его не могут. Теперь сравним этот счёт с другими видами банковских счетов в таблице.
| Вид счёта | Для кого | Операции | Особенности |
| Расчётный | ИП и юрлица | Ведение коммерческой деятельности | Юрлицам нельзя работать без счёта, а ИП смогут работать без него с ограничением в 100 000 рублей на сделку |
| Лицевой | ИП, юрлица и физлица | Хранение денег на счёте в банке, получение кредитов и т.д. | Не подходит для ведения коммерческой деятельности |
| Депозитный | Все клиенты | Размещение средств под процент | Нет платёжных операций, только возврат с процентами |
| Бюджетный | Организации и структуры, которые получают деньги из государственного бюджета | Учёт движения бюджетных средств строго на целевое назначение | Счета открываются и обслуживаются исключительно в Федеральном казначействе |
| Специальный | Юрлица и ИП | Спецоперации по залоговым счетам, тендерам, эскроу | Требует отдельного договора |
Есть и другие виды счетов, например корреспондентские. Такие счета банки открывают сами для себя, чтобы проводить межбанковские расчёты. ИП и юрлицам важно лишь знать номер корреспондентского счёта своего банка и банка контрагента для правильного перечисления платежей.
Чтобы не запутаться, что такое расчётный счёт и понять его отличия от других счетов, можете посмотреть подборку статей.
Не путайте банковские счета с бухгалтерскими — балансовыми и забалансовыми.
Какие есть риски и ограничения
Главный риск для предпринимателя — блокировка счёта по инициативе банка или налоговой инспекции.
Банки обязаны мониторить транзакции своих клиентов по Федеральному закону № 115-ФЗ. Если они сочтут, что ИП или компания проводят подозрительные платежи — например, с целью отмывания денег, уклонения от налогов или финансирования терроризма, — счёт могут заблокировать.
Такое случается нечасто и, как правило, по серьёзным причинам:
- Резкие изменения объёмов транзакций, отсутствие логики в движении средств и вопросы к экономическому смыслу операций.
- Непредставление документов по запросу банка: договоров, счетов, актов для подтверждения операций.
- Снятие крупных сумм наличными без очевидной деловой цели.
- Сотрудничество с неблагонадёжными контрагентами.
Второй распространённый инициатор блокировок — ФНС. Налоговая может приостановить операции, если бизнес не платит налоги, сборы или штрафы, не сдаёт отчётность в срок, нарушает правила электронного документооборота или не устраняет нарушения, которые инспекторы выявили в ходе проверки.
Ещё важные ограничения: участникам и директору ООО нельзя использовать расчётный счёт в личных целях. ИП в теории так делать можно, но на практике лучше не смешивать траты бизнеса и личные расходы. Иначе потом могут быть проблемы с подсчётом налогов и лишние вопросы от ИФНС.
Плюс банк может дополнительно лимитировать размеры и виды операций в соответствии с условиями тарифа и правилами обслуживания.
Что делать при блокировке счёта
Если блокировка произошла по инициативе банка, обычно он сам связывается с клиентом и запрашивает документы для подтверждения легальности операций. После проверки и устранения подозрений, счёт разблокируют.
Если же ограничения наложила налоговая, придётся выяснить причину, предоставить подтверждающие документы и дождаться официального решения о снятии блокировки, которое банк исполнит.
Другие ситуации, когда счёт могут заблокировать, и что тогда делать предпринимателю, смотрите в отдельной статье.