Если отвечать коротко на вопрос, может ли ИП работать без расчётного счёта, то да, может. Но тогда придётся обходиться только наличными, а безналичные операции, эквайринг и крупные сделки будут недоступны. С какими ещё ограничениями придётся столкнуться без расчётного счёта — Точка Банк разобрал в этой статье.
Обязательно ли ИП открывать расчётный счёт
По закону индивидуальные предприниматели не обязаны иметь расчётный счёт — они могут работать только с наличными. Причём в отличие от юридических лиц даже имеют право уплачивать налоги наличкой (п. 1 ст. 45 и п. 4 ст. 58 НК РФ).
Исходя из этого, может возникнуть вопрос: зачем ИП расчётный счёт, если он необязательный, а у физлица есть личный счёт, с которого можно всё оплачивать? Коротко объясним разницу: расчётный счёт — для бизнеса, а личный счёт — для повседневных трат. Путать их нельзя, а тем более использовать личный счёт для бизнес-операций.
И хотя расчётный счёт ИП необязателен, он даёт предпринимателю много возможностей в плане развития бизнеса. Сравним в таблице, какие опции доступны только ИП со счётом и какие ограничения будут у ИП без него.
| Опции | 🏦 ИП со счётом | ❌ ИП без счёта |
| Безналичные расчёты с контрагентами | Доступны | Нет, только расчёты наличкой |
| Приём платежей по эквайрингу | Возможен | Нет такой возможности |
| Оплата аренды и других расходов по безналу | Допустима | Нет такой возможности |
| Уплата налогов, взносов, сборов, штрафов, пеней в онлайн-формате | Возможна | Нет такой возможности |
| Возврат переплаты по налогам | Доступен | Недоступен, так как возврат идёт на расчётный счёт через единый налоговый счёт |
| Участие в госзакупках, тендерах и грантах | Возможно | Нет такой возможности, так как заказчики и распределители денег переводят их только на расчётный счёт |
| Оформление банковского кредита или займа на развитие бизнеса | Доступно | Недоступно, так как на личные счета получать такие средства нельзя |
| Ведение внешнеэкономической деятельности (ВЭД) | Возможно | С ограничениями, так как по Федеральному закону о валютном регулировании в приоритете безналичные расчёты, а расчёты наличкой — исключительные случаи |
| Заключение сделок на сумму больше 100 000 рублей | Доступно, ограничений нет | 100 000 рублей — лимит на одну сделку, если платить наличными (п. 4 Указания ЦБ № 5348-У) |
В итоге вариант без расчётного счёта подходит далеко не всем: множество ограничений могут замедлять бизнес-процессы и уменьшать прибыль. На работу только с наличными обычно соглашаются начинающие предприниматели или представители определённых сфер — например, стилисты, коучи и клинеры.
Именно с расчётным счётом у предпринимателя появляется больше возможностей для развития бизнеса.
Почему нельзя использовать личный счёт вместо расчётного
ЦБ запрещает использовать счета физлиц для предпринимательства всем, кроме самозанятых без статуса ИП (п. 2.1 Инструкции ЦБ № 204-И). Так что если предприниматель хочет работать с безналом в статусе ИП, расчётный счёт понадобится.
Если же нарушить запрет и начать использовать личный счёт для бизнес-операций, основные риски будут такими:
- Банк может заблокировать счёт при подозрительных операциях. Обычно в договорах на банковское обслуживание прямо прописано, что личный счёт нельзя использовать для бизнес-операций.
- Налоговые инспекторы посчитают поступления на личный счёт как незарегистрированный доход от предпринимательской деятельности. А это повлечёт за собой доначисление налогов и штрафы.
- Могут пострадать отношения с контрагентами. Ведь многие из них отказываются работать с предпринимателями без расчётного счёта.
Когда открывать расчётный счёт
Открыть расчётный счёт ИП можно на любом этапе. Обычно его открывают сразу же после регистрации ИП, но иногда предприниматели начинают работу только с наличными, а решение об открытии счёта принимают позже.
Консультации перед стартом бизнеса
Бесплатно поможем открыть бизнес и оформим расчётный счёт. Расскажем про обслуживание, переводы и снятие наличных
Плюсы и минусы расчётного счёта для ИП
Плюсы открытия расчётного счёта:
- Предприниматель может проводить безналичные расчёты с контрагентами, отправлять и принимать онлайн-платежи, дистанционно оплачивать налоги (ст. 23 НК РФ).
- ИП получает возможность подавать заявки на тендеры, участвовать в государственных закупках.
- Бизнесмен может размещать средства на депозите, оформлять кредитные продукты для бизнеса: овердрафт, факторинг, лизинг.
- ИП может подключать удобные сервисы для бизнеса. Например, сервисы для ВЭД, тендерное сопровождение, запуск продаж на маркетплейсах или другие сервисы, которые есть в выбранном банке.
- Предприниматель начинает получать кешбэк за то, что тратит деньги со счёта или платит налоги, если он предусмотрен в банке. В Точка Банке клиенты получают до 7% кешбэка.
К недостаткам, как правило, относят только платное обслуживание счёта. Обычно оно варьируется от 700 рублей до 5 000 рублей в месяц. Например, в Точка Банке есть как тарифы за 0 рублей — для начинающих ИП, так и за 25 000 рублей — для крупных компаний с большой выручкой. А также много промежуточных вариантов.
В Точка Банке на первом этапе можно выбрать тариф «Ноль» — его можно подключить для одного из счетов ИП, зарегистрированного не более 90 дней назад. Обслуживание по этому тарифу будет бесплатным. Если предприниматель поймёт, что лимитов по нему недостаточно, он сможет выбрать другой тариф.
Дмитрий Дружинин
руководитель процессов по открытию расчётных счетов в Точка Банке
Как выбрать банк для открытия расчётного счёта ИП
При выборе банка для бизнеса важно узнать, насколько выгодные условия он предлагает и как в нём налажена работа с предпринимателями. Для этого можно сделать несколько шагов.
- Пообщайтесь с партнёрами и спросите, какой банк для бизнеса они выбрали и почему. Узнайте, устраивает ли их то, что они получили.
- Сравните тарифы разных банков. Проанализируйте свои действия за последние несколько месяцев и просчитайте, какой тариф подойдёт лучше других.
- Узнайте, предусмотрены ли в банке сервисы для бизнеса. Обращайте внимание на сервисы, которые нужны именно вам. Например, у начинающих ИП обычно возникает необходимость в продвижении компании — подумайте, нужна ли вам эта услуга. А предпринимателей, которые работают с заграничными контрагентами, чаще интересует всё для ведения ВЭД.
- Убедитесь, что поддержка работает надёжно, сотрудники компетентны и всегда готовы прийти на помощь. Для этого можно самому обратиться в банк с текущим вопросом или почитать отзывы о поддержке.
Важно, чтобы у банка была хорошая репутация и опыт работы с бизнесом. Тогда сотрудники смогут помочь ИП в разных вопросах, а все программы и сервисы будут созданы с учётом потребностей предпринимателей.
Что нужно для открытия расчётного счёта
ИП обычно может открыть расчётный счёт в день обращения или на следующий день. Для этого достаточно собрать документы и обратиться в банк.
Шаг 1. Собрать документы.
Перечень документов может различаться в зависимости от банка. Например, в Точка Банке нужен только паспорт ИП. Если же ИП по какой-то причине нет в ЕГРИП на сайте ФНС, то потребуется выписка или лист записи в ЕГРИП.
В других банках могут попросить дополнительные документы и сведения. Например, ИНН и ОГРНИП.
Шаг 2. Оставить заявку в банке.
В Точка Банке это работает так: предприниматель оставляет заявку на сайте. С ним связывается сотрудник банка, чтобы помочь подобрать тариф и рассказать, какие документы нужно подготовить. Дальше предприниматель и сотрудник Точка Банка согласовывают удобное время и место для встречи.
Шаг 3. Подписать документы.
Обычно на личной встрече ИП подписывает документы и официально открывает расчётный счёт. У него начинают работать интернет-банк, мобильное приложение и виртуальная карта — можно полноценно вести бизнес. В Точка Банке именно так и происходит.
Если ИП перешёл в Точка Банк из другого банка, наши сотрудники сами перенесут данные из старого банка в новый и отправят в ФНС новые реквизиты предпринимателя.
В итоге: после того как предприниматель откроет расчётный счёт, для него откроются новые возможности в бизнесе, а многие процессы перейдут в онлайн-формат и станут более быстрыми и удобными. Поэтому многие ИП предпочитают всё-таки заводить расчётный счёт, несмотря на возможность работы с наличкой.