Что такое платёжный агент ВЭД
Платёжный агент ВЭД — фирма, переводящая деньги от покупателя из одной страны продавцу из другой. По сути, это посредник. Он нужен, когда прямые транзакции между участниками сделки невозможны либо его услуги помогут провести платёж быстрее, чем при банковском переводе.
Платёжным агентом может быть компания из дружественной страны — ОАЭ, Казахстан, Сербия, Армения, которая не находится под санкциями и может переводить деньги в разные государства. Также посредниками могут выступать российские фирмы с открытыми счетами в банках других стран и имеющие субагентов в других государствах.
Обычно у надёжного платёжного агента несколько субагентов, отвечающих за разные страны или категории товаров. Если агент обещает сам переводить деньги в любую страну и за любой товар — это тревожный звоночек. Если же он уточняет специфику платежа и при необходимости подключает субагента — это хороший знак.
Как перевести деньги за границу через платёжного агента
Этапы работы:
- Российский покупатель отправляет деньги платёжному агенту. Вместе с суммой, которую он должен поставщику, он сразу оплачивает комиссию посреднику в рублях.
- Если покупатель отправил деньги в рублях, то платёжный агент или субагент конвертируют их в нужную валюту.
- Посредник забирает комиссионные, а остальную сумму напрямую или через цепочку субагентов отправляет поставщику в другую страну. Платёжный агент с товаром дело не имеет, все вопросы по его доставке решают между собой продавец и покупатель.
- Посредник отправляет импортёру акт-отчёт о проделанной операции.
Документы для работы с платёжным агентом
Для работы с платёжным агентом нужны три главных документа.
1. Внешнеторговый контракт, в котором покупатель и продавец указывают, что оплата возможна от третьих лиц.
2. Агентский договор покупателя с агентом. Агентский договор заключают между собой платёжный агент и российская компания. В документе нужно прописать сумму перевода иностранному поставщику; агентскую комиссию; сроки и валюту платежа; ответственность сторон; реквизиты внешнеторгового контракта между покупателем и продавцом; закреплённый курс конвертации, если посредник будет конвертировать рубли в другую валюту.
3. Акт-отчёт, который подписывается после перевода денег. Акт-отчёт агент отправляет импортёру после того, как перевёл деньги поставщику. Документ содержит реквизиты клиента, поставщика и посредника, предмет услуги и комиссию за неё.
Эти документы нужны только для того, чтобы узаконить сделку с платёжным агентом. О документах, которые нужны для внешнеторговых сделок и валютного контроля, мы рассказывали в статьях «Документооборот в ВЭД» и «Что такое валютный контроль».
Набор документов для оплаты через агентов
Преимущества работы с платёжным агентом
Основной плюс работы с компанией-посредником — можно оплатить товары поставщика из других стран, если не получается перевести деньги напрямую. Платёжные агенты могут проводить транзакции в разные страны мира и конвертировать любые валютные пары.
Можно найти платёжного агента ВЭД, который работает с нужной для клиента категорией товаров. Новые законы, изменяющие порядок торговли продукции с разными кодами ТН ВЭД, вступают в силу ежемесячно.
Отследить изменения и подстроиться под них может быть трудно. Если у агента есть сеть субагентов, которые специализируются на разных категориях товаров, то к нему можно обратиться и по поставкам электроники в Россию из Китая, и по закупке лекарств из Индии. Благодаря сети субагентов он сможет помочь.
Как выбрать платёжного агента
Чтобы быстро и законно перевести деньги за границу, нужно найти надёжного платёжного агента. Он обеспечит легальность сделки, поможет отчитаться перед контролирующими органами и не нарваться на штрафы с санкциями. Если выбрать некомпетентного агента, есть риск потерять деньги.
Лучше всего выбрать агента, с которым работает банк импортёра. Это гарантирует его надёжность, подтверждает репутацию. Работа между банком и платёжным агентом уже выстроена — это снижает риск задержки платежей. Также в этой цепочке удобнее обмениваться документами и отчётами.
Если же такого агента нет, и вы выбираете его самостоятельно, ориентируйтесь на несколько критериев.
- Репутация. Если есть открытые отзывы клиентов о работе с посредником и кейсы, изучите их. Если их нет, запросите их у агента.
- Юридический статус. ИНН, ОГРН и другие реквизиты платёжного агента должны быть в открытом доступе, либо он должен предоставить их по запросу. Все фирмы, которые занимаются международными транзакциями, должны быть зарегистрированы в реестре ЦБ РФ.
- Агентский договор. Подписанный договор защищает интересы обеих сторон. В нём — документы, размеры комиссий и сроки перевода. Договор подтверждает легальность валютных операций. После перевода денег поставщику нужно у агента запросить акт-отчёт, которым он подтверждает перевод.
- Прозрачные условия. От агента нужно добиться чётких условий по комиссиям, курсам обмена валют, срокам перевода, предоставляемым документам. Если информация по комиссионным платежам размыта, следует насторожиться. В будущем агент может изменить условия на менее выгодные для клиента. В среднем комиссия агента — до 2%, а срок проведения платежа — от трёх-четырёх дней.
- Резидентство. Агент из стран Азии с большей вероятностью и быстрее проведёт платёж, чем агент из стран СНГ.
- Схема работы. У агента нужно запросить платёжную цепочку, чтобы понять, через какие банки он будет переводить деньги, сколько посредников участвуют в сделке. Чем меньше третьих лиц в финансовых операциях, тем лучше.
Чем рискует компания при сотрудничестве без договора
Основной риск: агент не проведёт платёж клиента. Деньги могут надолго зависнуть, а значит, выйти из оборота. Если поставка сорвётся, все сроки и обязательства перед другими контрагентами нарушатся.
Есть и другие риски. Например, если платёж будет проходить значительно дольше оговорённого срока или возникнут проблемы с документами и отчётностью. Банки могут заинтересоваться ситуацией, ужесточить контроль, запросить больше документов.
Не стоит забывать и про мошенников, которые просто пропадают с деньгами клиента. Вероятность такого сценария мала, но небольшой риск есть.
Как провести операцию в 1С
В 1С бухгалтер российской фирмы должен проводить все расчёты с платёжным агентом по счёту 76 «Расчёты с разными дебиторами и кредиторами». Сначала деньги от компании идут агенту, включая комиссию за его работу. Это проводка Дт 76 Кт 51.
Комиссионные платежи отображаются по Дт 44 Кт 76. После бухгалтер проводит оплату поставщику по контракту за товар или услугу — Дт 60 Кт 76.
Когда у банка могут возникнуть вопросы
Банк из России может запросить документы и приостановить платёж в нескольких случаях:
- Импортёр отправил за товар сумму, которая в разы больше, чем он отправлял до этого. Банк может приостановить операцию, чтобы проверить, всё ли в порядке.
- Поставщик или платёжный агент находятся в санкционных списках либо до этого нарушали закон.
- Импортёр отправляет деньги новому поставщику в новую страну. Банку нужно время, чтобы проверить законность платежа.
- Участники операции не предоставили весь комплект документов.
- Иностранные банки, участвующие в цепочке переводов, тоже могут заблокировать транзакции. Если российская компания находится под санкциями какого-то государства, то его банк не будет переводить через свои счета деньги.